我国住房公积金制度的设计、实施与完善是一项系统工程，既取决于制度的社会贡献度，又取决于国家对住房公积金政策的方向选择，同时还与整个住房公积金运营的不懈努力密不可分。住房公积金的长期性奠定了制度的持久生命力，公积金制度的职能又承载、蕴含了任务的复杂艰巨性，而住房公积金的保障性充分体现了政策的既定目标与方向。应该说，住房公积金制度需要国家政策的扶持，需要社会各界的普遍关注，也需要不断地与时俱进并在动态中发展和完善。
一、住房公积金制度现存的运营诟病与法律瑕疵
（一）公积金所有者“保值”权益的缺失
住房公积金作为住房商品货币分配的一种特有转化形式具有强制性。除了个人工资所得直接扣除的部分，单位缴纳的部分也是职工个人薪酬的组成部分。换句话说，是职工的劳动所得并“归职工个人所有”。
目前，公积金存款利率为年2.6%（注：一般比照央行三个月整存整取的基准利率设定，这里为了计算方便假设存款利率为年2%），而且按单利累计滚动计息。假设某家庭夫妻双方年公积金单位和个人共同缴存额为30 000元，十年间公积金未能提取并未取得公积金贷款，则以“普通年金”匡算的本利和即终值为：
SA=R×SAn/i=30 000×10.950=328 500（元）
（注：SA表示本利和即年金终值；R表示年缴存额；SAn/i表示年金终值系数）
经过运算我们得知，十年后这个家庭存在住房公积金管理中心的公积金存款本息合计为328 500元。
反之，我们将这个家庭十年后的本息328 500元再换算成现值，就是另一种结果。如果按2010年至2012年三年国家统计局公布的CPI平均值3.77%来估算（注：国家统计局公布的消费物价指数为：2010年3.3%、2011年5.4%、2012年2.6%，三年平均为3.77%，这里为了计算方便假设为4%），则以复利现值匡算的现值为：